La Grèce découvre un système de fraude à la TVA transfrontalière d'un montant de 150 millions d'euros

Une organisation criminelle a été démantelée avec succès et ses membres ont été appréhendés lors d'une action policière décisive menée par la direction de la police économique en Grèce. Ces arrestations sont l'aboutissement d'une enquête méticuleuse de plusieurs mois menée par le Bureau hellénique des procureurs européens autorisés, et démontrent l'efficacité des services répressifs dans la lutte contre ce type d'activités criminelles.

Outre l'arrestation de 21 membres, dont trois dirigeants de l'organisation criminelle, la police a saisi 46 téléphones portables, sept PC portables et tablettes, ainsi qu'une somme de 139 696 euros, entre autres, dans le cadre de cette action.

Faits de l'affaire

L'enquête, qui a duré plusieurs mois, a permis de découvrir les procédures complexes employées par les membres de l'organisation criminelle pour tromper la non-remise de la TVA. Les membres du groupe étaient organisés en deux sous-groupes, qui agissaient en coordination, se plaçant dans les régions de l'Attique tout en prenant des mesures préventives pour ne pas divulguer leurs activités.

Pour ce faire, ils créaient constamment de nouvelles entités juridiques, utilisaient des réseaux virtuels pour communiquer et transféraient physiquement de l'argent au lieu d'effectuer des virements et des paiements bancaires, ce qui soulignait la gravité de leurs activités criminelles.

Le système de fraude à la TVA fonctionnait de telle sorte que le groupe établissait des sociétés dites "de façade" qui n'avaient pas d'activités commerciales réelles en Grèce, à Chypre et en Slovaquie. L'enquête a montré que depuis 2019, au moins 430 sociétés ont été créées et utilisées pour des activités frauduleuses liées à la TVA. Ce faisant, ce groupe criminel a mis en œuvre un système complexe connu sous le nom de fraude carrousel ou de fraude en chaîne à la TVA.

Ces sociétés ont soumis des déclarations de TVA fausses et inexactes et ont émis et reçu de fausses factures pour créer des demandes de remboursement de TVA fictives.

En plus de ce système, le groupe a utilisé la même méthode pour créer une chaîne de sociétés de commerce électronique distinctes impliquées dans des activités frauduleuses transfrontalières en matière de TVA.

Conclusion

Ce système complexe, qui comprenait des opérations illégales dans plusieurs pays et des transactions d'une valeur de 150 millions d'euros, a permis au membre du groupe d'engranger un bénéfice personnel de 26 millions d'euros. Pour démanteler ce groupe criminel, l'enquête a fait appel à 12 spécialistes de la recherche de données numériques du département d'examen des preuves numériques, à l'enregistrement de 179 450 conversations téléphoniques et à 780 autres documents, tels que des vidéos.

Outre les différents services de police et le bureau du procureur, l'Autorité indépendante grecque pour les recettes publiques (AADE) a joué un rôle essentiel dans cette enquête. Cela montre les efforts que les pays et leurs autorités officielles doivent déployer pour prévenir ou arrêter la fraude à la TVA.

Source: TaxHeaven : TaxHeaven