L'Espagne découvre une fraude à la TVA de 184 millions d'euros : Enquête de l'agence fiscale et d'Europol

L'Agence fiscale espagnole, la Garde civile et Europol ont conjointement mis au jour une fraude à la TVA de 184 millions d'euros, ce qui a conduit à des arrestations et à la saisie de millions d'euros en crypto-monnaie. Comme l'a indiqué l'Agence fiscale, l'organisation criminelle a commis une fraude à la TVA dans le secteur des hydrocarbures au cours des années fiscales 2021 à 2023 par le biais d'un réseau d'entreprises bien organisé. Outre les activités frauduleuses, les membres d'organisations criminelles sont également accusés de blanchiment d'argent.

Enquête et structure des activités frauduleuses en matière de TVA

L'Agence fiscale espagnole a annoncé que 19 opérations de perquisition et de saisie ont été menées dans le cadre de l'opération conjointe, ce qui a donné lieu à 11 arrestations et huit personnes ont fait l'objet d'une enquête plus approfondie. En outre, 7 millions d'euros en crypto-monnaie ont été saisis et une demande supplémentaire a été faite pour bloquer un compte de crypto-monnaie d'une valeur d'environ 19 millions d'euros.

L'enquête et les arrestations ont eu lieu dans les provinces de Madrid, Guadalajara, Barcelone, Saragosse, Castellón, Alicante et Ciudad Real, ce qui témoigne de l'organisation de ce groupe criminel et de l'ampleur de la fraude.

L'organisation criminelle a utilisé un vaste réseau d'entreprises qui opéraient de manière coordonnée pour réaliser une fraude à la TVA à grande échelle. Les entreprises du réseau transféraient des factures et achetaient du carburant en prétendant avoir des activités commerciales légitimes.

D'autres entreprises du réseau ont été créées pour accumuler des quotas de fraude. L'objectif de ces sociétés était de ne pas payer la TVA au Trésor espagnol, ce qui permettait d'éviter le paiement et d'assurer des avantages financiers personnels aux dirigeants de l'organisation criminelle.

En outre, les sociétés n'étaient pas enregistrées au nom des dirigeants de l'organisation criminelle, mais étaient officiellement gérées par d'autres personnes.

Conclusion

Bien que les transactions transfrontalières, triangulaires ou douanières constituent la fraude à la TVA la plus courante, les résultats de l'enquête menée par les autorités fiscales espagnoles et Europol montrent que les fraudeurs sont de plus en plus innovants et familiarisés avec les réglementations relatives à d'autres secteurs imposables.

Néanmoins, le succès de l'opération montre comment les organismes gouvernementaux et les organisations internationales luttent contre ces fraudes. En outre, ce type de fraude devrait devenir moins fréquent avec la mise en place des nouveaux systèmes de déclaration numérique.

Source: Agence des impôts : Agence des impôts