Italienische Behörden führen eine gründliche Untersuchung der Amazon Italia LLC durch. Der erste Aspekt der Untersuchung betrifft die Logistiksparte von Amazon Italia Transport, die wegen möglicher Verstöße gegen Arbeits- und Steuerrecht überprüft wird. Die zweite Untersuchung betrifft eine gesonderte Ermittlung wegen möglicher Steuerhinterziehung.

Sachverhalt der Fälle

Am 23. Juli 2024 beschlagnahmten italienische Steuerbehörden rund 121 Millionen EUR (131 Millionen USD) von Amazon Italia Transport, um mutmaßlichen Steuerbetrug und illegale Arbeitspraktiken zu untersuchen.

Die Mailänder Staatsanwaltschaft erließ eine 94-seitige Verfügung, in der Amazon Italia Transport vorgeworfen wird, Arbeits- und Steuervorschriften umgangen zu haben. Der Vorwurf betrifft die Nutzung von Genossenschaften oder Gesellschaften mit beschränkter Haftung zur Bereitstellung von Arbeitskräften, während Pflichten zur Mehrwertsteuer (MwSt.) umgangen und Sozialversicherungsbeiträge gesenkt wurden.

Drei Tage später, am 26. Juli 2024, wurde die zweite Untersuchung wegen Steuerhinterziehung angekündigt. Konkret konzentriert sich die Untersuchung auf Steuervorschriften im Zusammenhang mit dem Handel von Waren in Italien und international, mit Schwerpunkt auf der Mehrwertsteuer (MwSt.) und den Zöllen. Das Ausmaß der möglichen Steuerhinterziehung wurde noch nicht festgestellt.

In den vergangenen Jahren, beginnend 2021, haben die Steuerbehörden und die Steuerpolizei Italiens in Monza, einer Stadt nördlich von Mailand, im Rahmen der laufenden Untersuchungen die Konten von Amazon in Italien geprüft.

Fazit

Während Amazon in Bezug auf die erste Untersuchung erklärte, dass es alle geltenden Gesetze und Vorschriften an seinen Standorten einhält und von Unternehmen, die mit Amazon zusammenarbeiten, dasselbe verlangt, äußerte sich das Unternehmen nicht zur zweiten Untersuchung.

In diesem Stadium der Untersuchung ist es wichtig zu bedenken, dass alle diese Untersuchungen auf dem Verdacht der Steuerhinterziehung beruhen und das endgültige Ergebnis noch abzuwarten bleibt.

Quelle: Reuters -Italy seizes $131 mln from Amazon over alleged tax, Reuters - Amazon under second investigation