Im vergangenen Oktober berichtete das österreichische Finanzministerium über den Fortschritt der Operation Escape Room, einer Steuerermittlung in Zusammenarbeit mit der Europäischen Staatsanwaltschaft (EPPO) und mit Unterstützung der Spezialeinheit WEGA. Als Fortsetzung der Operation Escape Room der EU, die ein umfangreiches Umsatzsteuerbetrugsnetzwerk aufdeckte, hat die EPPO-Dienststelle in Rotterdam im Rahmen der laufenden grenzüberschreitenden Ermittlung einen weiteren Verdächtigen festgenommen.

Neue Erkenntnisse in der Ermittlung

Die jüngste Festnahme folgt auf die Inhaftierung von acht Verdächtigen in Belgien, den Niederlanden und Polen im Oktober 2025 im Rahmen derselben Ermittlung. Die neu festgenommene Person steht im Verdacht, Mitglied der an dem System beteiligten kriminellen Organisationen zu sein. Der Verdächtige wurde am 16. September 2026 vernommen und befindet sich seitdem in Untersuchungshaft.

Nach den Ermittlungen könnten allein seine Aktivitäten der niederländischen Steuer- und Zollverwaltung sowie der EU durch nicht abgeführte Umsatzsteuer und die unrechtmäßige Beantragung von Umsatzsteuererstattungen einen Schaden von rund 4 Millionen EUR verursacht haben. Die EPPO erklärte, der Verdächtige habe mutmaßlich als Broker innerhalb der Umsatzsteuerkarussell-Struktur agiert. Er soll als Vermittler zwischen Unternehmen in der Transaktionskette fungiert und Umsatzsteuererstattungen beantragt haben, auf die kein rechtlicher Anspruch bestand.

Auf Ersuchen der EPPO durchsuchte der niederländische Fiscal Information and Investigation Service (FIOD) die Wohnung des Verdächtigen sowie drei Geschäftsräume in der Nähe von Rotterdam. Die Behörden beschlagnahmten physische und digitale Beweismittel sowie Immobilien, ein Fahrzeug, Warenbestände, Forderungen und Bankkonten mit einem geschätzten Gesamtwert von 3,5 Millionen EUR.

Mit diesen neuen Erkenntnissen ist der zuvor auf 14,5 Millionen EUR geschätzte mutmaßliche finanzielle Schaden in den Niederlanden nun auf rund 22 Millionen EUR an nicht abgeführter Umsatzsteuer gestiegen. Zusätzlich soll Belgien einen Schaden von rund 47 Millionen EUR an nicht gezahlten Steuern erlitten haben.

Fazit

Die Operation Escape Room verdeutlicht, wie entscheidend die grenzüberschreitende Zusammenarbeit zwischen Strafverfolgungs- und Finanzbehörden bei der Zerschlagung komplexer Steuerhinterziehungssysteme ist. Da sich die Betrüger ständig anpassen, bleiben laufende gemeinsame Operationen wie die von der EPPO geführten unverzichtbar, um die finanziellen Interessen der EU zu schützen und die Einhaltung der Umsatzsteuervorschriften in den Mitgliedstaaten durchzusetzen. Bemerkenswert ist, dass die Ermittlungen andauern und in den kommenden Monaten weitere Aktualisierungen veröffentlicht werden könnten.