Italia - Caso de fraude aduanero relacionado con la importación de bicicletas eléctricas

Las oficinas de la Fiscalía Europea (EPPO) en Italia han estado muy activas en las últimas semanas, publicando varios casos de fraudes descubiertos relacionados con las aduanas y el IVA. Aunque otros casos se referían a fraudes carrusel relacionados con coches de lujo y fraudes relacionados con productos de limpieza y bebidas, el publicado el 12 de julio de 2024, relacionado con importaciones de bicicletas eléctricas (e-bikes) procedentes de China, fue el caso más valioso.

Hechos del caso

A petición de la OEPP de Milán (Italia), la Policía Financiera italiana (Guardia di Finanza) ejecutó una orden de embargo preventivo contra una empresa sospechosa de un grave fraude aduanero relacionado con la importación de e-bikes procedentes de China, que causó un perjuicio estimado en más de 9,8 millones de euros.

La investigación de la EPPO se inició a raíz de un informe del departamento de la Policía Financiera de Monza, que indicaba que una empresa italiana había estado cometiendo infracciones aduaneras desde 2019.

Se alega que la empresa importó bicicletas eléctricas completas de China a la UE, pero sin montar, es decir, en piezas y envíos separados, para eludir los derechos de aduana adicionales impuestos por el nuevo reglamento antidumping de la UE introducido en 2019. La empresa evitó pagar antidumping, derechos de aduana e IVA, por un importe de más de 9,8 millones de euros entre 2019 y 2022.

El 20 de octubre de 2023, la oficina de la EPPO de Milán solicitó a la empresa sospechosa la congelación de 5.039.260,08 euros. Esto representa los derechos de aduana y el IVA no pagados desde el 30 de julio de 2020, cuando se estableció la responsabilidad de la empresa por tales infracciones en virtud de la legislación italiana. El 8 de julio de 2024, el juez de instrucción del Tribunal de Milán accedió a la solicitud y dictó una orden de embargo preventivo, que actualmente se está ejecutando.

Conclusión

Este fraude y otros similares tienen importantes consecuencias para los presupuestos del Estado. A la inversa, demuestran hasta dónde están dispuestos a llegar los particulares y las empresas para aumentar sus márgenes de beneficio. A medida que aumenta el comercio internacional, estos casos se hacen más frecuentes y más difíciles de detectar.

Sin embargo, las actuaciones de la OEPP y de las autoridades italianas demuestran que los intentos de eludir las normas aduaneras y del IVA pueden acarrear importantes consecuencias jurídicas y sanciones económicas.

Fuente: EPPO - Italia: La OEPP detiene a dos personas y embarga 7,6 millones de euros en una investigación por fraude del IVA, EPPO - Italia: La OEPP descubre un fraude al IVA de 8,8 millones de euros, EPPO - Italia: La EPPO se incauta de bienes en una investigación sobre un fraude aduanero de 9,8 millones de euros relacionado con bicicletas eléctricas