La police chypriote a ouvert une enquête sur les affaires financières de Roman Abramovich à la suite d'un reportage de BBC Panorama affirmant que le cabinet d'audit Deloitte aurait contribué à falsifier des documents pour dissimuler sa fortune et échapper à l'impôt. Ces allégations soulèvent des interrogations sur la conduite et l'intégrité de certains des conseillers professionnels d'Abramovich.
L'affaire fait suite à de précédentes enquêtes de la BBC et du Bureau of Investigative Journalism (BIJ) selon lesquelles un montage fiscal aurait permis à Abramovich d'éviter des millions d'impôts sur les coûts d'exploitation de ses yachts. À la suite de ces révélations, deux anciens dirigeants de sociétés ont été mis en examen à Chypre et doivent être jugés pour 25 millions EUR de TVA impayée, ce qui met en lumière les enjeux plus larges de conformité fiscale et les possibles implications pénales de ces montages offshore.
Ce que révèle le reportage
L'enquête fait suite à un reportage de la BBC et du BIJ affirmant que des comptes financiers approuvés par Deloitte à Chypre en 2006 ont fait disparaître des comptes des sociétés d'Abramovich des actifs d'une valeur de 672 millions USD, dont des superyachts, des villas et des jets privés.
Le reportage affirme également que Deloitte aurait conseillé un montage reposant sur des documents falsifiés destinés à éviter une importante dette fiscale portant sur la fortune d'Abramovich. Ces allégations soulèvent de sérieuses questions quant au rôle du cabinet d'audit et à l'usage possible de structures sociétaires pour dissimuler des actifs et échapper à l'impôt.
Les allégations reposent sur des fichiers fuités contenant des milliers de documents détaillant les finances d'Abramovich et les activités d'un réseau de sociétés offshore administrées depuis Chypre entre 1995 et 2022. Depuis 2023, la BBC et plusieurs médias partenaires, dont le BIJ, The Guardian et l'Organised Crime and Corruption Reporting Project, ont examiné ces documents dans le cadre de l'enquête Cyprus Confidential de l'International Consortium of Investigative Journalists.
Le représentant de la police chypriote Andreas Anastasiades a confirmé aux députés que la Financial Crime Unit (unité de lutte contre la criminalité financière) avait commencé à recueillir des preuves. L'enquête devrait se poursuivre pendant plusieurs mois, le temps que les autorités examinent les documents ainsi que les sociétés ou personnes susceptibles d'être impliquées dans les manquements financiers présumés, dont Deloitte.
Les avocats de Roman Abramovich nient qu'il ait échappé à l'impôt ou dissimulé sa fortune, tandis que Deloitte Cyprus affirme exercer son activité dans le respect des lois applicables. L'ouverture de l'enquête de police a été annoncée lors d'une réunion d'une commission parlementaire à Nicosie consacrée à la prévention et à la lutte contre le blanchiment de capitaux.
Conclusion
Les enquêtes en cours à Chypre illustrent la surveillance croissante qui pèse sur les réseaux financiers offshore et les cabinets de conseil. À mesure que les autorités explorent l'écheveau complexe de sociétés écrans et de comptes audités, l'issue pourrait créer un précédent majeur pour l'application internationale du droit fiscal et la responsabilité des entreprises.
