Grecia descubre un fraude transfronterizo del IVA de 150 millones de euros

Se ha desmantelado con éxito una organización delictiva y se ha detenido a sus miembros en una acción policial decisiva llevada a cabo por la Dirección de la Policía Económica en Grecia. Estas detenciones culminan una meticulosa investigación de meses de duración a cargo de la Oficina Helénica de Fiscales Europeos Autorizados, y demuestran la eficacia de las fuerzas del orden en la lucha contra este tipo de actividades delictivas.

Además de los 21 miembros, entre ellos tres dirigentes de la organización delictiva, que fueron detenidos, la policía se incautó en esta actuación de 46 teléfonos móviles, siete ordenadores portátiles y tabletas, y la suma de 139.696 EUR, entre otras cosas.

Hechos del caso

La investigación, que se prolongó durante meses, puso al descubierto los intrincados procedimientos empleados por los miembros de la organización delictiva para engañar en la no devolución del IVA. Los miembros del grupo estaban organizados en dos subgrupos, que actuaban de forma coordinada, situándose a lo largo de las regiones del Ática mientras tomaban medidas preventivas para no revelar sus negocios.

Para ello, creaban constantemente nuevas entidades jurídicas, utilizaban redes virtuales para comunicarse y transferían dinero físicamente en lugar de realizar transferencias y pagos bancarios, lo que ponía de manifiesto la gravedad de sus actividades delictivas.

El esquema de evasión del IVA funcionó de manera que el grupo estableció las llamadas empresas "fachada" que no tenían operaciones comerciales reales en Grecia, Chipre y Eslovaquia. La investigación demostró que, desde 2019, al menos 430 empresas fueron creadas y utilizadas para actividades fraudulentas relacionadas con el IVA. Al hacerlo, este grupo delictivo dirigió un complejo esquema conocido como fraude carrusel o fraude en cadena para el IVA.

Estas empresas presentaban declaraciones de IVA falsas e inexactas y emitían y recibían facturas falsas para crear solicitudes de devolución de IVA ficticias.

Además de este esquema, el grupo utilizó el mismo método para crear una cadena de empresas de comercio electrónico independientes implicadas en actividades fraudulentas transfronterizas relacionadas con el IVA.

Conclusión

Este elaborado esquema, que incluía operaciones ilegales en varios países y transacciones de hasta 150 millones de euros, hizo que el miembro del grupo obtuviera un beneficio personal de 26 millones de euros. Para desarticular este grupo delictivo, la investigación incluyó el trabajo de 12 investigadores especializados en datos digitales del Departamento de Examen de Pruebas Digitales, grabaciones de 179.450 conversaciones telefónicas y otros 780 materiales, como material de vídeo.

Además de diferentes departamentos de Policía y de la Fiscalía, la Autoridad Independiente de Ingresos Públicos griega, o AADE, desempeñó un papel fundamental en esta investigación. Esto demuestra el gran esfuerzo que deben realizar los países y sus autoridades oficiales para prevenir o detener el fraude del IVA.

Fuente: TaxHeaven