En el marco de su investigación, que operó bajo el nombre en clave «Midas», la Fiscalía Europea (EPPO) en Múnich detuvo a un sospechoso en Chequia y llevó a cabo varios registros e incautaciones en cuatro países de la UE.

La EPPO anunció por primera vez los resultados de la investigación «Midas» el año pasado, en febrero, cuando se realizaron más de 180 registros y se detuvo a 14 personas en Albania, Austria, Croacia, Chipre, Chequia, Estonia, Alemania, Hungría, Italia, Malta, los Países Bajos, Polonia, Portugal, Eslovaquia, Eslovenia, Suecia y el Reino Unido, un total de 15 países de la UE y dos no pertenecientes a ella.

Hechos de la investigación

El año pasado, la EPPO anunció que una compleja trama delictiva había explotado las normas de la UE sobre operaciones transfronterizas entre sus países, lo que permitió a los sospechosos defraudar hasta 195 millones de euros desde 2017. A lo largo de los años, la organización criminal responsable de las tramas de fraude del IVA identificadas creó entramados de sociedades pantalla, testaferros, identidades ficticias y comunicaciones secretas para ocultar sus actividades delictivas.

La EPPO tardó casi 2,5 años en identificar y vincular delitos aparentemente individuales, además de más de 200 solicitudes de medidas de asistencia emitidas y respondidas por 14 fiscales delegados europeos en 12 países de la UE.

Tras la operación de detención e incautación del año pasado, el 4 de julio de 2025 se anunció que se había detenido a una persona en la República Checa y que se habían realizado 18 registros en Bélgica, la República Checa, Alemania y Polonia, lo que dio lugar al bloqueo de activos en cuentas bancarias de Bélgica y Polonia.

Los nuevos resultados de la investigación revelaron que una organización criminal había operado un fraude carrusel de IVA transfronterizo de 10 millones de euros, que incluía la venta de AirPods.

Conclusión

Este es uno de los muchos entramados elaborados y complejos que la EPPO ha destapado, lo que pone de relieve la fragilidad del sistema del IVA de la UE y la forma en que los defraudadores explotan unas normas concebidas para hacer más eficiente y sencillo el comercio entre los países de la UE. No obstante, al aunar fuerzas y cooperar con Europol y Eurojust, las autoridades tributarias y los gobiernos nacionales siguen reduciendo el margen de maniobra de los defraudadores.

Fuente: Fiscalía Europea