Italia - Retos de cumplimiento para Amazon Italia

Las autoridades italianas están llevando a cabo una investigación exhaustiva sobre Amazon Italia LLC. El primer aspecto de la investigación se refiere a la unidad de servicios logísticos de Amazon Italia Transport, que está siendo examinada por posibles infracciones de la legislación laboral y fiscal. La segunda investigación se refiere a una investigación separada sobre posible evasión fiscal.

Hechos de los casos

El 23 de julio de 2024, funcionarios fiscales italianos incautaron alrededor de 121 millones de euros (131 millones de dólares) de Amazon Italia Transport para investigar sospechas de fraude fiscal y prácticas laborales ilegales.

La Fiscalía de Milán emitió un auto de 94 páginas en el que alegaba que Amazon Italia Transport se había saltado la normativa laboral y fiscal. La acusación se refiere a la utilización de cooperativas o sociedades de responsabilidad limitada para proporcionar trabajadores, eludiendo al mismo tiempo las obligaciones en materia de IVA y reduciendo las cotizaciones a la seguridad social.

Tres días después, el 26 de julio de 2024, se anunció la segunda investigación sobre evasión fiscal. Más concretamente, la investigación se centra en la normativa fiscal relativa al comercio de mercancías en Italia y a escala internacional, haciendo hincapié en el IVA y los derechos de aduana. Aún no se ha determinado el alcance de la posible evasión fiscal.

A partir de 2021, las autoridades fiscales italianas y la policía fiscal de Monza, una ciudad al norte de Milán, han inspeccionado las cuentas de Amazon en Italia como parte de las investigaciones en curso.

Conclusión

Aunque afirma que cumple todas las leyes y reglamentos aplicables en los lugares en los que opera y exige a las empresas que trabajan con Amazon que hagan lo mismo en relación con la primera investigación, Amazon no hizo comentarios sobre la segunda.

En esta fase de la investigación, es importante recordar que todas estas investigaciones se basan en sospechas de evasión fiscal, y el resultado final está por ver.

Fuente: Reuters -Italia embarga 131 millones a Amazon por presunta evasión fiscal, Reuters - Amazon bajo segunda investigación