La Fiscalía Europea (EPPO) ha puesto en marcha una importante investigación sobre un presunto fraude de IVA de 20 millones de euros relacionado con la venta de auriculares inalámbricos, entre ellos los AirPods. A petición de los fiscales de la EPPO en Múnich, cinco presuntos organizadores fueron detenidos en Chequia. Las autoridades también incautaron bienes y bloquearon cuentas bancarias en Chequia, Alemania y Lituania.
La investigación «Echo»
La investigación «Echo» tiene por objeto un grupo criminal organizado que presuntamente operó el fraude de IVA al menos entre 2019 y 2023. Se sospecha que el grupo aprovechaba el sistema del IVA de la UE para operaciones transfronterizas entre países comunitarios, en las que ciertas entregas intracomunitarias pueden realizarse sin repercutir IVA.
El presunto fraude consistía en crear sociedades pantalla y cadenas de suministro ficticias en Bulgaria, Chequia, Alemania, Hungría, Lituania y Eslovaquia. Según la investigación, estas empresas se utilizaban para que las operaciones pareciesen ventas transfronterizas legítimas, pese a que las cadenas de suministro subyacentes eran presuntamente artificiales. Esto permitía a los sospechosos reclamar devoluciones o deducciones de IVA mientras el IVA correspondiente nunca se declaraba ni se pagaba correctamente en Alemania.
La pérdida estimada para las arcas públicas asciende a 20 millones de euros en el periodo comprendido entre 2019 y 2023. Como parte de la actuación, las autoridades incautaron inmuebles en Chequia y bloquearon cuentas bancarias en Chequia, Alemania y Lituania. La investigación ya se había saldado con la condena de ocho sospechosos, entre ellos una persona señalada como uno de los principales organizadores del fraude de IVA. Sin embargo, el caso aún no está cerrado, ya que las investigaciones sobre otros presuntos participantes continúan en curso.
Conclusión
La investigación «Echo» es una operación de fraude de IVA a gran escala y en varios países, que ha requerido la cooperación entre la EPPO y las autoridades nacionales tributarias, policiales y de recuperación de activos de varios Estados de la UE. El hecho de que ya se haya condenado a sospechosos anteriores mientras se sigue investigando a otros indica que las autoridades continúan identificando y persiguiendo a las personas implicadas en la red criminal más amplia.
