La Fiscalía Europea (EPPO) ha iniciado una importante investigación sobre un presunto fraude de IVA de 20 millones EUR relacionado con la venta de auriculares inalámbricos, incluidos los AirPods. A petición de los fiscales de la EPPO en Múnich, cinco presuntos organizadores fueron detenidos en Chequia. Las autoridades también incautaron activos y bloquearon cuentas bancarias en Chequia, Alemania y Lituania.

La investigación «Echo»

La investigación «Echo» se refiere a un grupo criminal organizado que presuntamente operó el fraude de IVA al menos desde 2019 hasta 2023. Se sospecha que el grupo aprovechó el sistema del IVA de la UE en operaciones transfronterizas entre países de la UE, en las que determinadas entregas intracomunitarias pueden realizarse sin repercutir el IVA.

El presunto fraude incluía la creación de empresas pantalla y cadenas de suministro ficticias en Bulgaria, Chequia, Alemania, Hungría, Lituania y Eslovaquia. Según los informes, estas empresas se utilizaban para que las operaciones parecieran ventas transfronterizas legítimas, aunque las cadenas de suministro subyacentes fueran presuntamente artificiales. Esto permitía a los sospechosos solicitar devoluciones o deducciones de IVA mientras el IVA correspondiente nunca se declaraba ni pagaba correctamente en Alemania.

La pérdida estimada para las finanzas públicas asciende a 20 millones EUR en el periodo de 2019 a 2023. Como parte de la actuación, las autoridades incautaron inmuebles en Chequia y bloquearon cuentas bancarias en Chequia, Alemania y Lituania. La investigación ya había dado lugar a la condena de ocho sospechosos, entre ellos una persona identificada como principal organizador del fraude de IVA. Sin embargo, el caso aún no está cerrado, ya que las investigaciones sobre otros presuntos participantes siguen en curso.

Conclusión

La investigación «Echo» es una operación de fraude de IVA de gran escala y en varios países, que implica la cooperación entre la EPPO y las autoridades nacionales fiscales, policiales y de recuperación de activos de varios países de la UE. El hecho de que ya se haya condenado a sospechosos anteriores, mientras se sigue investigando a otros, indica que las autoridades continúan identificando y procesando a las personas implicadas en la red criminal más amplia.