Les autorités italiennes mènent une enquête approfondie sur Amazon Italia LLC. Le premier volet de l'enquête concerne l'unité de services logistiques Amazon Italia Transport, examinée pour de possibles violations du droit du travail et du droit fiscal. Le second volet porte sur une enquête distincte relative à une possible évasion fiscale.

Faits des affaires

Le 23 juillet 2024, les autorités fiscales italiennes ont saisi environ 121 millions EUR (131 millions USD) auprès d'Amazon Italia Transport dans le cadre d'une enquête sur une fraude fiscale et des pratiques de travail illégales présumées.

Le parquet de Milan a émis une ordonnance de 94 pages alléguant qu'Amazon Italia Transport a contourné la réglementation du travail et la réglementation fiscale. L'accusation porte sur le recours à des coopératives ou à des sociétés à responsabilité limitée pour fournir de la main-d'œuvre tout en évitant les obligations de TVA et en réduisant les cotisations de sécurité sociale.

Trois jours plus tard, le 26 juillet 2024, la seconde enquête, portant sur l'évasion fiscale, a été annoncée. Plus précisément, l'enquête porte sur la réglementation fiscale relative au commerce de biens en Italie et à l'international, en mettant l'accent sur la TVA et les droits de douane. L'ampleur de l'éventuelle évasion fiscale n'a pas encore été déterminée.

Au cours des dernières années, depuis 2021, les autorités fiscales italiennes et la police fiscale de Monza, ville située juste au nord de Milan, inspectent les comptes d'Amazon en Italie dans le cadre des enquêtes en cours.

Conclusion

Tout en affirmant se conformer à l'ensemble des lois et réglementations applicables là où elle opère et exiger des entreprises travaillant avec elle qu'elles fassent de même concernant la première enquête, Amazon n'a pas commenté la seconde.

À ce stade de l'enquête, il importe de rappeler que toutes ces enquêtes reposent sur des soupçons d'évasion fiscale et que le résultat final reste à déterminer.

Source: Reuters - L'Italie saisit 131 M USD à Amazon pour une fraude fiscale présumée, Reuters - Amazon visée par une seconde enquête