Italien - Compliance-Herausforderungen für Amazon Italia

Die italienischen Behörden führen eine gründliche Untersuchung der Amazon Italia LLC durch. Der erste Aspekt der Untersuchung betrifft die Logistikeinheit von Amazon Italia Transport, die wegen möglicher Verstöße gegen das Arbeits- und Steuerrecht unter die Lupe genommen wird. Die zweite Untersuchung betrifft eine separate Untersuchung wegen möglicher Steuerhinterziehung.

Fakten zu den Fällen

Am 23. Juli 2024 beschlagnahmten italienische Steuerbeamte rund 121 Mio. EUR (131 Mio. USD) von Amazon Italia Transport, um den Verdacht auf Steuerbetrug und illegale Arbeitspraktiken zu untersuchen.

Die Mailänder Staatsanwaltschaft hat eine 94-seitige Verfügung erlassen, in der Amazon Italia Transport vorgeworfen wird, Arbeits- und Steuervorschriften umgangen zu haben. Die Anschuldigung bezieht sich auf die Nutzung von Genossenschaften oder Gesellschaften mit beschränkter Haftung zur Bereitstellung von Arbeitskräften bei gleichzeitiger Umgehung der Mehrwertsteuerverpflichtungen und Senkung der Sozialversicherungsbeiträge.

Drei Tage später, am 26. Juli 2024, wurde die zweite Untersuchung wegen Steuerhinterziehung angekündigt. Konkret geht es dabei um Steuervorschriften für den Warenhandel in Italien und im Ausland, insbesondere um die Mehrwertsteuer und Zölle. Das Ausmaß der möglichen Steuerhinterziehung steht noch nicht fest.

In den vergangenen Jahren haben die italienischen Steuerbehörden und die Steuerpolizei in Monza, einer Stadt nördlich von Mailand, ab dem Jahr 2021 im Rahmen der laufenden Ermittlungen die Konten von Amazon in Italien überprüft.

Schlussfolgerung

Während Amazon in Bezug auf die erste Untersuchung erklärte, dass es alle geltenden Gesetze und Vorschriften in den Ländern, in denen es tätig ist, einhält und von Unternehmen, die mit Amazon zusammenarbeiten, verlangt, dass sie dasselbe tun, äußerte sich Amazon nicht zu der zweiten Untersuchung.

In diesem Stadium der Untersuchung ist es wichtig, sich daran zu erinnern, dass alle diese Ermittlungen auf dem Verdacht der Steuerhinterziehung beruhen, und das endgültige Ergebnis bleibt abzuwarten.

Quelle: Reuters -Italien beschlagnahmt $131 Mio. von Amazon wegen angeblicher Steuerhinterziehung, Reuters - Amazon unter zweiter Untersuchung