Italien - Fall von Zollbetrug bei der Einfuhr von E-Bikes

Die Büros der Europäischen Staatsanwaltschaft (EPPO) in Italien waren in den vergangenen Wochen sehr aktiv und haben mehrere Fälle von aufgedeckten Betrügereien im Zusammenhang mit Zoll und Mehrwertsteuer veröffentlicht. Obwohl andere Fälle Karussellbetrug im Zusammenhang mit Luxusautos und Betrug mit Reinigungsmitteln und Getränken betrafen, war der am 12. Juli 2024 veröffentlichte Fall im Zusammenhang mit der Einfuhr von Elektrofahrrädern (E-Bikes) aus China der wertvollste Fall.

Fakten des Falles

Auf Ersuchen der EPPO in Mailand, Italien, vollstreckte die italienische Finanzpolizei (Guardia di Finanza) eine Sicherstellungsanordnung gegen ein Unternehmen, das eines schweren Zollbetrugs im Zusammenhang mit der Einfuhr von E-Bikes aus China verdächtigt wurde, der einen geschätzten Schaden von über 9,8 Mio. EUR verursachte.

Die Ermittlungen der EPPO wurden aufgrund eines Berichts der Finanzpolizei in Monza eingeleitet, aus dem hervorging, dass ein italienisches Unternehmen seit 2019 Zollverstöße begangen hat.

Dem Unternehmen wird vorgeworfen, komplette E-Bikes aus China in die EU importiert zu haben, allerdings in unmontierter Form, d. h. in Teilen und separaten Sendungen, um die zusätzlichen Zölle zu umgehen, die durch die 2019 eingeführte neue Antidumping-Verordnung der EU eingeführt wurden. Das Unternehmen vermied es, zwischen 2019 und 2022 Antidumpingzölle, Zölle und Mehrwertsteuer in Höhe von über 9,8 Mio. EUR zu zahlen.

Am 20. Oktober 2023 forderte das Mailänder EPPO-Büro das verdächtige Unternehmen auf, 5.039.260,08 EUR einzufrieren. Dabei handelt es sich um die seit dem 30. Juli 2020, als die Haftung des Unternehmens für derartige Verstöße nach italienischem Recht eingeführt wurde, nicht entrichteten Zölle und Mehrwertsteuern. Am 8. Juli 2024 gab der Richter für Voruntersuchungen am Gericht von Mailand dem Antrag statt und erließ eine Einfrierungsanordnung, die derzeit vollstreckt wird.

Schlussfolgerung

Dieser und ähnliche Betrugsfälle haben erhebliche Auswirkungen auf die Staatshaushalte. Umgekehrt zeigen sie, wie weit Einzelpersonen und Unternehmen zu gehen bereit sind, um ihre Gewinnspannen zu erhöhen. Da der internationale Handel zunimmt, werden solche Fälle immer häufiger und schwieriger zu erkennen sein.

Das Vorgehen der EPPO und der italienischen Behörden zeigt jedoch, dass Versuche, Zoll- und Mehrwertsteuervorschriften zu umgehen, zu erheblichen rechtlichen Konsequenzen und finanziellen Sanktionen führen können.

Quelle: EPPO - Italien: EPPO verhaftet zwei Personen und friert 7,6 Millionen Euro bei Ermittlungen wegen Mehrwertsteuerbetrugs ein, EPPO - Italien: EPPO deckt 8,8 Millionen Euro Mehrwertsteuerbetrug auf, EPPO - Italien: EPPO beschlagnahmt Vermögenswerte bei Ermittlungen zu 9,8 Millionen Euro Zollbetrug mit E-Bikes