The Insolvency Service del Reino Unido anunció que dos administradores de YSK Enterprises Ltd han sido inhabilitados, cada uno durante nueve años, para ejercer como administradores de sociedades a raíz de una investigación. La investigación se centró en la importación de vapes desechables desde China, etiquetados falsamente y presentados en la aduana como nebulizadores médicos. La trama operada por estos dos administradores dio lugar a IVA, derechos de aduana e impuesto sobre sociedades impagados.

Cómo funcionaba la trama

Entre febrero y abril de 2023, la empresa importó vapes desde China. Border Force interceptó en Harwich un envío de 352,688 cigarrillos electrónicos tras descubrir que se había clasificado falsamente como nebulizadores médicos, lo que impidió su entrada en el Reino Unido. Al parecer, la descripción falsa se utilizó para ocultar la verdadera naturaleza de las mercancías y eludir las obligaciones fiscales, aduaneras y societarias aplicables.

En consecuencia, HMRC investigó a la empresa. Esta sostuvo que no adeudaba IVA alguno por sus ventas a HMRC y no presentó las declaraciones del impuesto sobre sociedades. Sin embargo, tras concluir la investigación, HMRC determinó que la empresa adeudaba casi GBP 15 millones en IVA y derechos de aduana impagados, junto con otros GBP 437,101 en impuesto sobre sociedades.

La investigación también detectó problemas en los registros contables de la empresa. Uno de los administradores no conservó la contabilidad de la sociedad pese a los reiterados requerimientos del liquidador. Ello impidió a los investigadores determinar qué había ocurrido con más de GBP 1.6 millones en activos de la empresa, entre ellos terrenos, maquinaria y vehículos.

Conclusión

La investigación abarcó no solo el presunto uso de etiquetas y clasificaciones aduaneras falsas para facilitar la importación de vapes y eludir impuestos, sino también graves incumplimientos en la declaración fiscal y en la llevanza de la contabilidad. Como resultado de la investigación y de las conclusiones de HMRC, los dos administradores tienen prohibido gestionar, constituir o promover una sociedad sin autorización del tribunal.