Tipos impositivos por país
Explore una completa guía mundial de tipos de impuestos indirectos, incluidos el IVA, el impuesto sobre bienes y servicios y el impuesto sobre las ventas, con información sobre las normativas específicas de cada país y los requisitos de cumplimiento.
Impuestos indirectos en el mundo
Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA)
El IVA es el impuesto indirecto más común en todo el mundo, sobre todo en países de América Latina, Europa, África y Asia. Se trata de un impuesto en varias etapas que grava el valor de los bienes en cada fase de la cadena de producción y distribución. Debido a su importancia y a su amplia presencia, las empresas que operan en estas regiones deben dedicar tiempo y esfuerzo a aprender a manejarse con el IVA en cada país.
Impuesto sobre bienes y servicios
El GST es un impuesto basado en el consumo similar al IVA. Se aplica en países como Canadá, Australia e India. Existen varios sistemas de GST, cada uno con normas y exenciones únicas, lo que hace que el conocimiento local sea vital para las empresas que operan en estas regiones y países.
Impuesto sobre las ventas
A diferencia del IVA y el IGV, que son impuestos de varias etapas, el impuesto sobre las ventas es un impuesto de una sola etapa que se recauda en el punto de venta. Se utiliza sobre todo en Estados Unidos, donde los tipos impositivos y las normas aplicables varían mucho de un estado a otro. Además, la singularidad del sistema del impuesto sobre las ventas de EE.UU. es que las normas locales del impuesto sobre las ventas son aplicables junto con las normas estatales del impuesto sobre las ventas.
Europa
El sistema europeo de fiscalidad indirecta es conocido principalmente por el sistema armonizado de IVA de la Unión Europea (UE). Sin embargo, los Estados miembros de la UE pueden determinar los tipos de IVA por países. Además, no todos los países europeos forman parte de la UE. Por lo tanto, para comprender plenamente el panorama europeo del IVA, es necesario conocer los tipos impositivos por países, independientemente de su pertenencia a la UE.
Estados miembros de la UE
Alemania,Austria, Bélgica, Bulgaria, Chipre, Croacia, Dinamarca, Eslovaquia, Eslovenia, España, Estonia, Finlandia, Francia, Grecia, Hungría, Irlanda, Italia, Letonia, Lituania, Luxemburgo, Malta, Países Bajos, Polonia, Portugal, República Checa, Rumanía y Suecia.
Países no pertenecientes a la UE
América
En todo el continente americano existen diversos impuestos indirectos, como el impuesto sobre bienes y servicios, el impuesto sobre las ventas y el IVA. Desde la estructura descentralizada del impuesto sobre las ventas en Estados Unidos, el sistema único GST/HST en Canadá y el sistema fiscal de Brasil, puede resultar intrincado comprender plenamente la complejidad de los impuestos por país.
Estados Unidos de América (EE.UU.), Canadá, México, Brasil
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Asia-Pacífico
La región de Asia-Pacífico incluye países con sistemas de IVA y SST. Además, Japón tiene un impuesto sobre el consumo similar al GST y al IVA, lo que se suma a la diversidad de regímenes fiscales indirectos de la región.
Australia, Nueva Zelanda, Japón, India.
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África y Oriente Próximo
Los mercados emergentes y en vías de desarrollo de África y Oriente Medio están adoptando sistemas de IVA y de GST para controlar las transacciones y aumentar los ingresos del Estado. Debido a circunstancias económicas específicas y de otro tipo, a veces es difícil conocer las normas fiscales de cada país que se aplican en la región.
África
Tanzania, Kenia, Sudáfrica, Nigeria, Mozambique
Oriente Medio
Emiratos Árabes Unidos, Arabia Saudí
En la era de la economía digital y el mundo interconectado del comercio internacional, los impuestos indirectos, como el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), el Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) y el impuesto sobre las ventas, desempeñan un papel crucial en la configuración de las economías nacionales y regionales. Estos impuestos afectan significativamente a las empresas y a los consumidores, por lo que es esencial que los proveedores internacionales conozcan los tipos impositivos por país y sigan cumpliendo las normas y siendo competitivos.
Tanto si es usted un empresario que se expande a nuevos mercados como una multinacional que se enfrenta a las complejidades de la cadena de suministro, conocer los impuestos indirectos por país es vital. Esta guía ofrece una visión general de los impuestos indirectos y sirve de puerta de acceso a información específica de cada país, como el tipo actual del IVA.