Fraude de carrusel del IVA en Italia: se descubre una trama de 500 millones de euros

A petición de las Fiscalías Europeas (EPPO) de Nápoles y Venecia, la Policía Financiera italiana de Nápoles y Caserta ha incautado activos en el marco de una investigación sobre un fraude en cadena a gran escala relacionado con el IVA en el sector de las tecnologías de la información. Esta incautación preventiva se ha llevado a cabo en cumplimiento de una orden dictada por el juez de instrucción del Tribunal de Nápoles y afecta a cinco empresas presuntamente implicadas en la trama.

Resumen del esquema fraudulento

Los sospechosos y las empresas investigadas crearon una red de sociedades ficticias italianas y extranjeras sin actividad comercial real, que se utilizaron para simular transacciones comerciales y generar créditos de IVA falsos. Más concretamente, en la estructura participaban empresas registradas en los Países Bajos, Alemania, Rumanía y Hungría con el fin de ocultar el flujo de dinero.

Según se informa, los productos implicados, principalmente productos electrónicos y consumibles para impresoras, nunca se movieron físicamente, permaneciendo en los mismos almacenes mientras se registraban transacciones falsas sobre el papel. Las autoridades italianas y europeas identificaron facturas por transacciones inexistentes por un total de más de 500 millones de euros.

A la luz de estas conclusiones, el Tribunal de Nápoles dictó una orden de embargo preventivo que abarcaba participaciones en cinco empresas sospechosas, cuatro complejos empresariales y un almacén industrial en Somma Vesuviana, embargando activos por valor de más de 32 millones de euros. Cabe destacar que las acciones llevadas a cabo por la Fiscalía Europea (EPPO) y la Policía Financiera forman parte de una investigación más amplia sobre una red organizada de 64 sospechosos, con sede principalmente en la zona de Nápoles, especializada en el fraude del IVA intracomunitario.

Conclusión

Con un total de 64 personas implicadas, más de 32 millones de euros en activos congelados y unos daños causados por el fraude estimados en 500 millones de euros, la investigación envía una señal clara de que el fraude fiscal a gran escala dirigido contra los ingresos de la UE ha evolucionado hasta convertirse en un sofisticado esquema que explota el mercado único de la UE a través de capas de sociedades ficticias y trazas documentales falsas. Sin embargo, la respuesta coordinada de la Fiscalía Europea y la Policía Financiera italiana demuestra que la UE es cada vez más capaz de hacer frente a esa complejidad.

Fuente: EPPO - Investigación Carosello