Opération Admiral 2.0 : L'OEPP révèle une fraude à la TVA de 2,9 milliards d'euros dans l'UE

En 2022, l'Amiral d'investigation a dévoilé ce qui est considéré comme l'affaire de fraude à la TVA la plus importante de l'histoire de l'UE. Les dommages ont d'abord été estimés à 2,2 milliards d'euros, puis à plus de 2,9 milliards d'euros. Deux ans plus tard, les parquets européens de Riga (Lettonie) et de Vilnius (Lituanie) ont mené une nouvelle action sous le nom de code "Investigation Admiral 2.0".

Les faits

L'enquête Admiral, qui s'est terminée par la plus grande fraude à la TVA de l'UE, a révélé que les organisations criminelles à l'origine de cette fraude opéraient dans 22 pays de l'UE et dix pays tiers, dont le Royaume-Uni, les Etats-Unis et la Chine. L'opération a été lancée après que l'administration fiscale portugaise de Coimbra a remarqué des activités suspectes lors du contrôle fiscal d'une entreprise qui faisait le commerce d'appareils électroniques, tels que des téléphones portables et des tablettes.

L'administration fiscale portugaise a signalé ce cas à l'OEPP en 2021, ce qui a permis de déterminer les liens entre l'entreprise portugaise suspecte et près de 9000 autres entités juridiques et plus de 600 personnes physiques situées dans toute l'UE.

Ce système complexe tirait profit du système de TVA de l'UE, et les membres du syndicat criminel étaient également impliqués dans d'autres activités illégales, notamment des transferts de fonds offshore et du blanchiment d'argent.

Deux ans plus tard, sous la direction des bureaux de l'OEPP de Riga et de Vilnius, l'action coordonnée s'est déroulée dans 16 pays de l'UE. L'enquête Admiral 2.0 a permis de déterminer qu'un autre syndicat criminel utilisait le même système élaboré de fraude à la TVA pour le commerce de produits électroniques.

Les fraudeurs ont créé environ 400 sociétés dans 15 pays de l'UE et se sont fait passer pour des fournisseurs légitimes de produits électroniques. Cependant, bien que les clients finaux aient payé la TVA sur leurs achats en ligne, les vendeurs ne se sont jamais acquittés de leurs responsabilités en matière de TVA. En outre, certaines des sociétés du système demandaient le remboursement de la TVA à l'autorité nationale, ce qui a donné lieu à des dommages-intérêts d'un montant de 297 millions d'euros.

Conclusion

Ce qui a commencé par un contrôle fiscal dans une entreprise au Portugal a débouché sur une fraude à la TVA d'une ampleur étonnante. Le nombre d'entreprises et d'individus impliqués et le nombre de pays de l'UE et de pays tiers où ils opéraient montrent à quel point il était difficile de découvrir ce type de réseau et de coordonner l'enquête à une si grande échelle.

Il s'agissait sans aucun doute de la tâche la plus difficile pour toutes les parties concernées, puisque plus de 200 enquêteurs des douanes et de la police fiscale, de la police nationale, du bureau de prévention et de lutte contre la corruption et des services de renseignement criminel ont été impliqués uniquement en Lettonie.

Source: OEPP - Investigation Admiral 2.0 OEPP - Investigation Admiral 2.0, OEPP - Opération Admiral